證監會日前公布了2024年執法情況——2024年，證監會依法從嚴查辦證券期貨違法案件739件，作出處罰決定592件、同比增長10%，處罰責任主體1327人（家）次、同比增長24%，市場禁入118人、同比增長15%；向公安機關移送涉嫌犯罪案件和線索178件，同比增長51%。
證監會表示，堅持“追首惡”“懲幫兇”，通過加大追責力度，壓實主體責任，引導上市公司實際控制人、控股股東、董監高等“關鍵少數”依法依規行事、中介機構審慎勤勉履職、從業人員廉潔自律執業，助力維護資本市場平穩健康發展。
據介紹，上市公司“關鍵少數”守法合規、誠信經營，對推動提高上市公司質量、保護中小投資者合法權益意義重大。過去一年，證監會嚴厲打擊“關鍵少數”利用上市公司平臺攫取個人私利、損害公司利益的行為，全年查處“關鍵少數”989人次，同比增長21%，罰沒28.1億元，同比增長63%，市場禁入81人次。嚴肅追究35起財務造假案件中大股東、實控人的組織、指使責任，同比增長近60%。依法從嚴打擊35起資金占用類案件，快查快辦14起違規減持案件。上述案件的查辦，進一步強化了對“關鍵少數”的警示震懾與剛性約束。
中介機構是資本市場治理的重要力量，發揮著專業把關的積極作用，其執業質量直接關系市場健康運行。證監會全面追究各類審計、保薦、法律服務等中介機構未勤勉盡責行為的責任，全年罰沒6.73億元，對4家會計師事務所和1家證券公司暫停業務6個月，真正實現“罰到痛處、禁到怕處”，推動提升行業執業規范水平。
同時，證監會還嚴查“從業人員”失職。2024年，證監會對證券、基金、期貨、投資咨詢等全行業從業人員持續強化監管執法，嚴肅查辦59起從業人員違法違規案件。開展打擊證券從業人員違規炒股專項治理行動，對38名從業人員作出行政處罰，對66名從業人員、7家證券公司采取出具警示函、監管談話等行政監管措施。
另據最高人民法院、中國證監會在5月15日聯合發布的《關于嚴格公正執法司法 服務保障資本市場高質量發展的指導意見》顯示，堅持“追首惡”“打幫兇”并重原則，依法嚴格追究發行人及其控股股東、實際控制人，有關中介機構以及教唆、幫助財務信息披露造假的供應商等第三方的法律責任，對實際執行公司事務或者利用其控制地位組織指使實施違法違規行為的控股股東、實際控制人等“首惡”實施精準追責，依法提高造假者的違法成本。應當承擔責任的發行人被民事追責后，向負有責任的控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員等責任主體追償的，人民法院依法予以支持。依法從嚴懲處財務信息披露造假的策劃者、組織者、實施者，依法追究配合財務造假的第三方的刑事責任，形成對財務信息披露造假行為的全方位打擊。
來源:人民網
編輯:李新花 孫錦 宮海娜
一審:姜健 李敬友
二審:孫瑞永
三審:王桂林
